Как вернуть деньги за ипотеку через налоговую

Возврат процентов по ипотеке

Возврат процентов по ипотеке

Государство готово вернуть вам 390 тысяч рублей. Рассказываем, кто может их получить, куда обратиться и какие документы приложить. На самом деле все совсем несложно, главное – знать как.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма, с которой государство позволяет не платить НДФЛ или, если налог уже уплачен, возвращает его гражданину. Налоговый кодекс предусматривает семь групп вычетов. Деление на группы происходит по целям, на которые даются вычеты.

Основные группы такие:

  • стандартные вычеты, предназначенные для льготников — инвалидов, военных, ликвидаторов ЧС, а также для родителей, опекунов, попечителей (ст. 218 НК РФ);
  • социальные вычеты, предназначенные для граждан, которые потратили деньги на цели, приветствуемые государством: лечение, обучение, дополнительные меры по пенсионному обеспечению (ст. 219 НК РФ);
  • профессиональные вычеты, предназначенные для граждан, которые оказывают услуги, выполняют работы по гражданско-правовым договорам или получают авторское вознаграждение (ст. 221 НК РФ);
  • имущественные вычеты, предназначенные для граждан, которые купили или продали квартиры, дома и земельные участки, заплатили проценты по ипотеке. Кроме того, подобные вычеты дают гражданам, у которых государство изъяло недвижимость для государственных или муниципальных нужд (ст. 220 НК РФ).

Социальные вычеты ограничены по времени – их можно получить не позднее трех лет с того момента, как налогоплательщик понес соответствующие затраты. Имущественные вычеты можно получить в любой момент после того, как у гражданина возникнет право на обращение за вычетом. Поэтому лучше сначала обратиться за социальным вычетом, если у вас есть право на его получение, а после – за имущественным.

Но в законе ограничений нет, поэтому налоговая примет документы на вычет в любой очередности.

Возврат НДФЛ за проценты по ипотеке могут получить граждане России:

  • сами купившие жилье с привлечением заемных средств, а также их супруги;
  • родители или опекуны несовершеннолетних детей, если квартира или доля в ней принадлежит детям.

Вычет предоставляется налоговым резидентам РФ, которые получают официальный доход и платят с него НДФЛ по ставке 13 %. Если у вас нет налогооблагаемого дохода, вычет вы получить не сможете – государству просто нечего будет вам вернуть.

Возврат ипотечных процентов при покупке квартиры

Если вы приобрели квартиру в ипотеку и платите банку проценты, вы можете получить возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Законодательство дает возможность получить вычет на приобретенное жилье и на уплаченные проценты. Причем последовательность нигде не оговорена, вы можете сами выбрать, как поступить:

  • получить сначала вычет на жилье;
  • получить сначала вычет на проценты;
  • получить оба вычета одновременно, но в этом случае у вас должна быть соответствующая сумма налогооблагаемого дохода.

Как правило, покупатели стараются сначала обратиться за вычетом на жилье, но это лишь сложившийся обычай, закон не прописывает ограничений. Вы даже можете получить вычет на жилье по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой (письмо ФНС России от 21.05.2015. № БС-4-11/8666).

Но есть условие — кредит обязательно должен быть целевым. В условиях договора должно быть указано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости на территории России. Если кредит вы взяли под строящийся дом, подоходный налог с процентов по ипотеке вы сможете получить, только когда дом достроится.

Еще один нюанс – вы сможете оформить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту при условии, что купили квартиру не у близкого родственника. Иначе налоговая не вернет вам НДФЛ (пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

Сумма налога, который вы можете вернуть по ипотечному кредиту, зависит от года, когда был оформлен кредит. Если ипотечный кредит был получен до 2014 года, вы можете уменьшить сумму дохода на все проценты. Даже если вы потом рефинансировали этот кредит, сумма возврата НДФЛ останется не ограниченной (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Если кредит вы брали после 1 января 2014 года, возврат процентов с ипотеки получите максимум на 3 млн рублей. Это же ограничение будет действовать, если вы рефинансируете такой кредит. Получается, что максимальная сумма процентов по ипотеке, которую вы можете вернуть из бюджета: 3 000 000 руб. x 13% = 390 000 рублей.

Например, вы оформили кредит, по которому в общей сложности выплатили 3 770 000 рублей на проценты. Если этот кредит был оформлен до 2014 года, государство вернет вам: 3 770 000 х 13% = 490 100 рублей. А если вы оформили его после 2014 года, государство позволит вам вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке на сумму 3 млн — 390 тысяч рублей.

Вычет не может превысить налогооблагаемые доходы. Если положенный по закону возврат НДФЛ с процентов по ипотеке будет больше налогов, уплаченных за прошлый год, получение остатка перейдет на следующий год.

Например, если в 2018 году вы получили 1,3 млн налогооблагаемого дохода, а ипотечных процентов за этот период заплатили 1,5 млн рублей. В этом случае государство позволит вам вернуть налог с 1,3 млн рублей процентов по ипотеке. Оставшиеся 200 тысяч рублей вы будете заявлять к вычету уже в 2019 году. За 2018 год возврат НДФЛ с процентов по ипотеке составит 169 тысяч рублей (1,3 млн руб. х 13 %).

Вы не сможете получить вычет в той части расходов на приобретение квартиры, которые были оплачены оплаченных за счет средств работодателя, материнского капитала или из бюджетных средств (п. 5 ст. 220 НК РФ).

Если вы рефинансировали кредит, вычет можно получить и по новому договору. Вы можете рефинансировать кредит неограниченное количество раз, но для получения вычета должно быть соблюдено одно обязательное условие – в каждом следующем кредитном договоре должна быть отсылка к самому первому документу. Если в новом договоре не будет привязки к первоначальному кредиту на ипотеку, вы не сможете вернуть проценты.

Когда можно получить возврат налога по процентам по ипотеке

Момент получения вычета зависит от того, когда вы зарегистрировали право собственности. Если вы купили квартиру в новостройке, право на получение вычета по процентам по ипотеке возникнет у вас с того года, когда вы зарегистрируете право собственности на жилье или подпишете акт о передаче квартиры.

Допустим, вы купили квартиру в 2016 году. Застройщик ввел дом в эксплуатацию в 2018 году и тогда же вы подписал с вами акт о передаче. Значит, обратиться за вычетом вы можете с 2018 года, но при этом вправе включить в сумму к возврату все проценты, включая, что выплачивали в 2016–2017 годах.

Ограничений по времени на возврат процентов по ипотеке нет. Вы вправе подать декларацию и документы еще в процессе выплаты или через несколько лет после погашения процентных начислений. Например, если вы взяли ипотечный кредит на приобретение квартиры и зарегистрировали право собственности на нее в 2016 году, могли бы оформить возврат процентов по ипотеке уже в 2017 году. Если вы этого не сделали, можете оформить возврат в любой момент – хоть в 2030 году, если вам так заблагорассудится.

А вот для налога на доходы ограничения есть – вы сможете вернуть его в течение трех лет по окончании того года, когда он был уплачен. Допустим, вы хотите получить возврат процентов по ипотеке из суммы налога, который уплатили в 2017. У вас есть на это время – до конца 2020 года. Если решите обратиться за возвратом позже – допустим, в 2022 году, проценты по ипотеке за 2017 год вернуть уже не получится, но вы сможете вернуть налог, уплаченный в последующем.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую можно по окончании года, в котором вы уплатили проценты. Для этого нужно заполнить и подать в ИФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ. По общему правилу такую декларацию подают не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет. Но если вы подаете ее исключительно ради получения налоговых вычетов, можете сделать это в любой момент – до или после 30 апреля.

Читать еще:  Законно ли ставить заглушки на канализацию должникам

К заполненной и подписанной декларации надо приложить документы, подтверждающие ваше право на возврат процентов по ипотеке в налоговой:

  • копию договора купли-продажи недвижимости;
  • копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности — если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, это будет свидетельство о регистрации права, если регистрировали право позже, приложите выписку из ЕГРН;
  • копию акта приема-передачи, если купили квартиру в новостройке – его будет достаточно, право собственности может быть зарегистрировано и позже;
  • копию кредитного договора;
  • документы, подтверждающие оплату процентов — квитанции, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов;
  • если рефинансировали первоначальный кредит и в новом кредитном договоре есть отсылка к первому документу, которая даст вам право на возврат, надо приложить копию второго кредитного договора.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через работодателя

Возвращение выплаченных процентов через работодателя будет происходить в течение календарного года, в котором вы будете платить проценты – то есть у вас будет право на вычет. Второе обязательное условие – вы будете получаете доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке у работодателя вы будете получать каждый месяц небольшими частями – бухгалтерия перестанет удерживать с вас налог и зарплата станет чуть больше. Поэтому мало кто выбирает такой вариант получения вычета – обычно проще и выгоднее получить сумму за весь год, а не дробить ее помесячно.

Кроме того, это не очень удобный вариант еще и потому, что придется ежемесячно обращаться в налоговую, чтобы получить уведомление, которое подтверждает ваше право на возврат 13 % с процентов по ипотеке. Работодатель действует как ваш налоговый агент – производит за вас отчисление налогов в бюджет, и ему нужно основание, чтобы временно перестать удерживать с вас НДФЛ. Этим основанием как раз и будет уведомление. ИФНС выдаст его после предоставления налоговой декларации и документов из банка, а значит вам придется ежемесячно собирать все эти бумаги для налоговой.

Но если вам по какой-то причине все-таки удобнее получать вычет через работодателя, надо будет написать на имя руководителя заявление в свободной форме и приложить к нему уведомление из налоговой.

Выиграй 500₽ за отзыв

Как вернуть налог с уплаченных процентов по ипотечному кредиту

При покупке положен вычет!

При покупке квартиры в ипотеку человек получает право затребовать с налоговой инстанции вычет не только по основному долгу, но и по процентам, выплаченным по кредитным обязательствам. Возврат суммы осуществляется только при получении целевого вида кредитования: на покупку квартиры, дома или на постройку последнего. При желании затребовать возврат процентов по своей ипотеке необходимо подготовить пакет документации и предоставить его в уполномоченный орган.

В ЧЕМ СУТЬ ИПОТЕЧНОГО ВЫЧЕТА

Ипотечный вычет позволяет минимизировать налогооблагаемую базу или же возвратить платеж за предыдущие периоды. Для получения человеку потребуется иметь постоянное место работы. Фактически, если ему банковское учреждение одобрило кредит, значит он уже официально подтвердил свою трудовую занятость.

Важно! Ипотечный вычет – это возврат денежных средств от общей стоимости приобретенного объекта недвижимости. Сделка позволяет возвратить 13% от суммы. При обращении в налоговую инстанцию нужно знать несколько ограничений.

Регламентирует вопрос по предоставлению налогового вычета глава 23 НК России. Сама же процедура по оформлению указывается в соответствующих нормативных документах. Согласно ПП все люди, у которых имеется официальная зарплата и отчисления в государственные фонды, вправе возвратить указанную сумму.

Перечисление может быть как в единовременном порядке, так и ежемесячно за счет отсутствия налогов по бухгалтерии. Гражданину возвращаются средства не от кредитного учреждения, а от государства.

Подача заявления на получение возмещения НДФЛ по процентам по ипотечному кредиту осуществляется в любой момент после возникновения права на истребования. В частности, это год ввода дома в эксплуатацию (если новостройка) или же договор купли-продажи. С этого дня заемщик может в любое время запросить возврат пока является собственником помещения.

ПОЧЕМУ ВОЗВРАЩАЕТСЯ 13% ОТ СУММЫ КРЕДИТА

Работодатели ежегодно от лица человека подают заполненную декларацию о доходах. Гражданин при желании сделать возврат процентов с процентов по своей ипотеке должен также подать декларацию, где уточнить все доходные операции за прошедший период. Для возврата по ипотеке также потребуется предоставить пакет документов. От общей суммы, указанной в декларации, рассчитывается и ежемесячная выплата по возврату налога по ипотеке.

Справка. 13% – это фиксированная ставка, указанная в налоговом законодательстве. Такой эквивалент аналогичен подоходному налогу, который оплачивает каждый трудоустроенный человек.

Покупатели вправе возвратить часть денежных средств, уплаченных в качестве НДФЛ, несколькими методами:

– возврат средств при приобретении объекта недвижимости;
– уменьшение расходных операций по оплаченной ипотеке.

Первый тип выплаты доступен не только заемщикам, но и тем, кто приобрел квартиру без привлечения ипотечных программ. Право на получение дает правоустанавливающий документ на объект собственности.

СУЩЕСТВУЮЩИЕ НЮАНСЫ ПРИ ВОЗВРАТЕ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ

Каждый человек должен помнить о некоторых нюансах, с которыми он может столкнуться:

1. Если квартира приобретена до 2014 года, то человек может получить проценты в неограниченном количестве. Если же после, то сумма ограничивается 360 000 рублей.

2. Если необходимо получить вычет в 2019 году по ипотеке от банка на новостройку, то оформлять легче через работодателя. Связано это с тем, что законодательство не позволяет возвращать сумму до сдачи объекта в эксплуатацию и за предыдущий период, если сделка совершилась в текущем году. Если оформлять через работодателя, то можно оформить и по ДДУ и за текущий период.

3. Воспользоваться правом выплаты может человек только официально трудоустроенный, с зарплаты которого происходят вся оплата ФСС и налогов.

4. Возвратить сумму можно только по уже выплаченным процентам в банке.

5. Имеется возможность возвратить вычет как за ипотеку, так и за проценты, начисленные на остаток долга и выплаченные клиентом. Для этого должна быть заработная плата, с которой исчисляется налогообложение.

При желании возвратить средства необходимо учитывать несколько нюансов.

КТО ИМЕЕТ ПРАВО НА ВОЗВРАТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Вернуть проценты по ипотеке может основной собственник и заемщик. Созаемщик, если он не имеет там доли владения, не может обратиться за возвращением средств.

Супруга также имеет право возместить расходы, если заявлена в качестве второго владельца объекта недвижимости.

При этом выплата осуществляется только официально трудоустроенным налогоплательщикам в сумме, не превышающей уплаченного подоходного налога.

НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ НА ВОЗВРАТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Чтобы выплатить средства налоговой потребуется существенный пакет документов для ознакомления. В частности:

– заявление, установленного формата;
– акт приема-передачи;
– договор по купле-продаже;
– документы из банка о своевременной оплате ипотечного кредита, в том числе если это досрочное погашение;
– квитанции, уточняющие перечисление или внесение денежных средств на счет застройщика;
– паспортные данные;
– сведения из единого реестра;
– справка формата 2 НДФЛ с места трудоустройства
– кредитный документ и справка об уплаченных процентах;
– реквизиты из банковского учреждения для перечисления компенсации.

Этот пакет документов актуален для людей, желающих получить денежные средства единовременным образом, а также для тех, кто желает получить возврат через работодателя.

КАК ВЕРНУТЬ ПРОЦЕНТЫ ПО ИПОТЕКЕ ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ — ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ

Сделать возврат за погашенную процентную ставку возможно по следующему алгоритму действий:

Читать еще:  Как оформить банкротство физического лица по кредитам

– посетить отделение уполномоченной инстанции по месту регистрации или пребывания человека;
– предоставить полный пакет документов и заполнить заявление установленного образца;
– ожидать решения по заявке в течение 60 дней;
– через еще один месяц происходит зачисление на указанные реквизиты.

Весь пакет документов подается в единственном экземпляре. Нужно заблаговременно снять копию, а уже затем посетить уполномоченную инстанцию. Сделать подачу заявления возможно и дистанционным методом – через портал Налоговой инстанции, авторизовавшись на портале Госуслуг. Там достаточно найти пункт «заявление на имущественный вычет», заполнить представленный формат заявки и приложить документы, объем которых не должен превышать 10 Мегабайт. В ином случае, налоговая инстанция не будет рассматривать возможность уплаты компенсации.

Алгоритм действий при дистанционной подаче заявления:

1. Необходимо завести личный кабинет на сайте Налог.ру. Заполнять данные легче всего на представленном ресурсе, так как там уже прогружены все доходы и лимиты, года и остатки. Камеральная проверка может затянуться, если заполнять ее от руки, а не на сайте.
2. Необходимо собрать полный пакет документов и отсканировать его.
3. Заполнить декларацию, авторизовавшись в личном кабинете.
4. Необходимо приложить заявление, установленного формата. Там в обязательном порядке должны содержаться реквизиты банковской карты.
5. Далее нужно ожидать окончания камеральной проверки.

Как правило, срок рассмотрения 2 месяца, но иногда уполномоченная инстанция и раньше решает вопрос о возврате части уплаченных средств.

СРОКИ ВОЗВРАТА ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Многих интересует вопрос, а сколько по времени совершается возврат за прошлые год или два. На рассмотрение заявления налоговой инстанции дается 2 месяца. После чего уполномоченный орган обязан предоставить ответ. При положительном исходе событий денежные средства направляются на указанные банковские реквизиты.

Справка для работодателя формируется за месяц после подачи полного пакета документов. После получения документа человек должен обратиться в бухгалтерию предприятия и подать там заявление. С этого месяца зарплата будет приходить в полном объеме.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Сделать возврат денежной суммы можно в любой момент времени после возникновения права на затребование. Для этого необходимо подать заявление и указанный пакет документов в налоговую инстанцию по месту регистрации или проживания человека. Обязательно на руках заемщик должен иметь кредитную документацию и номер счета для перечисления денежных средств от уполномоченной организации.

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Читать еще:  Как вести бизнес в инстаграм

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь .

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

Как вернуть налог с уплаченных процентов по ипотечному кредиту

Источник изображения: www.pixabay.com

При покупке квартиры в ипотеку человек получает право затребовать с налоговой инстанции вычет не только по основному долгу, но и по процентам, выплаченным по кредитным обязательствам. Возврат суммы осуществляется только при получении целевого вида кредитования: на покупку квартиры, дома или на постройку последнего. При желании затребовать возврат процентов по своей ипотеке необходимо подготовить пакет документации и предоставить его в уполномоченный орган.

В чем суть ипотечного вычета

Ипотечный вычет позволяет минимизировать налогооблагаемую базу или же возвратить платеж за предыдущие периоды. Для получения человеку потребуется иметь постоянное место работы. Фактически, если ему банковское учреждение одобрило кредит, значит он уже официально подтвердил свою трудовую занятость.

Важно! Ипотечный вычет – это возврат денежных средств от общей стоимости приобретенного объекта недвижимости. Сделка позволяет возвратить 13% от суммы. При обращении в налоговую инстанцию нужно знать несколько ограничений.

Регламентирует вопрос по предоставлению налогового вычета глава 23 НК России. Сама же процедура по оформлению указывается в соответствующих нормативных документах. Согласно ПП все люди, у которых имеется официальная зарплата и отчисления в государственные фонды, вправе возвратить указанную сумму.

Перечисление может быть как в единовременном порядке, так и ежемесячно за счет отсутствия налогов по бухгалтерии. Гражданину возвращаются средства не от кредитного учреждения, а от государства.

Подача заявления на получение возмещения НДФЛ по процентам по ипотечному кредиту осуществляется в любой момент после возникновения права на истребования. В частности, это год ввода дома в эксплуатацию (если новостройка) или же договор купли-продажи. С этого дня заемщик может в любое время запросить возврат пока является собственником помещения.

Почему возвращается 13% от суммы кредита

Работодатели ежегодно от лица человека подают заполненную декларацию о доходах. Гражданин при желании сделать возврат процентов с процентов по своей ипотеке должен также подать декларацию, где уточнить все доходные операции за прошедший период. Для возврата по ипотеке также потребуется предоставить пакет документов. От общей суммы, указанной в декларации, рассчитывается и ежемесячная выплата по возврату налога по ипотеке.

Справка. 13% — это фиксированная ставка, указанная в налоговом законодательстве. Такой эквивалент аналогичен подоходному налогу, который оплачивает каждый трудоустроенный человек.

Покупатели вправе возвратить часть денежных средств, уплаченных в качестве НДФЛ, несколькими методами:

  • возврат средств при приобретении объекта недвижимости;
  • уменьшение расходных операций по оплаченной ипотеке.

Первый тип выплаты доступен не только заемщикам, но и тем, кто приобрел квартиру без привлечения ипотечных программ. Право на получение дает правоустанавливающий документ на объект собственности.

Существующие нюансы при возврате процентов по ипотеке при покупке квартиры

Каждый человек должен помнить о некоторых нюансах, с которыми он может столкнуться:

  1. Если квартира приобретена до 2014 года, то человек может получить проценты в неограниченном количестве. Если же после, то сумма ограничивается 360 000 рублей.
  2. Если необходимо получить вычет в 2019 году по ипотеке от банка на новостройку, то оформлять легче через работодателя. Связано это с тем, что законодательство не позволяет возвращать сумму до сдачи объекта в эксплуатацию и за предыдущий период, если сделка совершилась в текущем году. Если оформлять через работодателя, то можно оформить и по ДДУ и за текущий период.
  3. Воспользоваться правом выплаты может человек только официально трудоустроенный, с зарплаты которого происходят вся оплата ФСС и налогов.
  4. Возвратить сумму можно только по уже выплаченным процентам в банке.
  5. Имеется возможность возвратить вычет как за ипотеку, так и за проценты, начисленные на остаток долга и выплаченные клиентом. Для этого должна быть заработная плата, с которой исчисляется налогообложение.

При желании возвратить средства необходимо учитывать несколько нюансов.

Кто имеет право на возврат процентов по ипотеке

Вернуть проценты по ипотеке может основной собственник и заемщик. Созаемщик, если он не имеет там доли владения, не может обратиться за возвращением средств.

Супруга также имеет право возместить расходы, если заявлена в качестве второго владельца объекта недвижимости.

При этом выплата осуществляется только официально трудоустроенным налогоплательщикам в сумме, не превышающей уплаченного подоходного налога.

Необходимые документы на возврат процентов по ипотеке

Чтобы выплатить средства налоговой потребуется существенный пакет документов для ознакомления. В частности:

  • заявление, установленного формата;
  • акт приема-передачи;
  • договор по купле-продаже;
  • документы из банка о своевременной оплате ипотечного кредита, в том числе если это досрочное погашение;
  • квитанции, уточняющие перечисление или внесение денежных средств на счет застройщика;
  • паспортные данные;
  • сведения из единого реестра;
  • справка формата 2 НДФЛ с места трудоустройства
  • кредитный документ и справка об уплаченных процентах;
  • реквизиты из банковского учреждения для перечисления компенсации.

Этот пакет документов актуален для людей, желающих получить денежные средства единовременным образом, а также для тех, кто желает получить возврат через работодателя.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую — пошаговая инструкция

Сделать возврат за погашенную процентную ставку возможно по следующему алгоритму действий:

  • посетить отделение уполномоченной инстанции по месту регистрации или пребывания человека;
  • предоставить полный пакет документов и заполнить заявление установленного образца;
  • ожидать решения по заявке в течение 60 дней;
  • через еще один месяц происходит зачисление на указанные реквизиты.

Весь пакет документов подается в единственном экземпляре. Нужно заблаговременно снять копию, а уже затем посетить уполномоченную инстанцию. Сделать подачу заявления возможно и дистанционным методом – через портал Налоговой инстанции, авторизовавшись на портале Госуслуг. Там достаточно найти пункт «заявление на имущественный вычет», заполнить представленный формат заявки и приложить документы, объем которых не должен превышать 10 Мегабайт. В ином случае, налоговая инстанция не будет рассматривать возможность уплаты компенсации.

Алгоритм действий при дистанционной подаче заявления:

  1. Необходимо завести личный кабинет на сайте Налог.ру. Заполнять данные легче всего на представленном ресурсе, так как там уже прогружены все доходы и лимиты, года и остатки. Камеральная проверка может затянуться, если заполнять ее от руки, а не на сайте.
  2. Необходимо собрать полный пакет документов и отсканировать его.
  3. Заполнить декларацию, авторизовавшись в личном кабинете.
  4. Необходимо приложить заявление, установленного формата. Там в обязательном порядке должны содержаться реквизиты банковской карты.
  5. Далее нужно ожидать окончания камеральной проверки.

Как правило, срок рассмотрения 2 месяца, но иногда уполномоченная инстанция и раньше решает вопрос о возврате части уплаченных средств.

Сроки возврата процентов по ипотеке

Многих интересует вопрос, а сколько по времени совершается возврат за прошлые год или два. На рассмотрение заявления налоговой инстанции дается 2 месяца. После чего уполномоченный орган обязан предоставить ответ. При положительном исходе событий денежные средства направляются на указанные банковские реквизиты.

Справка для работодателя формируется за месяц после подачи полного пакета документов. После получения документа человек должен обратиться в бухгалтерию предприятия и подать там заявление. С этого месяца зарплата будет приходить в полном объеме.

Заключение

Сделать возврат денежной суммы можно в любой момент времени после возникновения права на затребование. Для этого необходимо подать заявление и указанный пакет документов в налоговую инстанцию по месту регистрации или проживания человека. Обязательно на руках заемщик должен иметь кредитную документацию и номер счета для перечисления денежных средств от уполномоченной организации.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector