Пенсионер продал квартиру надо ли платить налог

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, если она была менее 3 лет в собственности?

Платят ли пенсионеры подоходный налог с продажи квартиры? Это зависит от того, сколько лет квартира находилась в собственности.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Правила уплаты НДФЛ с продажи квартиры

Если квартира принадлежала пенсионеру более 3 лет, то сделка по её продаже не подлежит налогообложению. Декларировать её также не требуется.

НДФЛ уплачивается только при продаже жилья, принадлежавшего пенсионеру менее 3 лет.

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

Многие пенсионеры путают имущественный налог и НДФЛ, который нужно уплатить от проданной недвижимости. Они полагают, что если от имущественного налога они освобождены, то и НДФЛ платить не требуется. Но это не так.

p, blockquote 4,0,1,0,0 —>

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Для лиц пенсионного возраста российское налоговое законодательство не предусмотрело никаких льгот при совершении сделок купли-продажи. От возраста продавца и его социального статуса не зависит и налоговая ставка, которая действует в отношении сделки по продаже недвижимости. Она составляет 13%.

p, blockquote 6,0,0,0,0 —>

Таким образом, для всех налогоплательщиков действуют одинаковые правила уплаты налога при продаже недвижимости. Пенсионеры освобождаются от уплаты НДФЛ с пенсии, тогда как по остальным сделкам налог по ставке 13% платить нужно обязательно. Это не только продажа квартиры, но и сдача её в аренду или продажа автомобиля.

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Пенсионер вправе применить имущественный вычет в размере 1 млн.руб., а также другие социальные вычеты. Все полученные за год налогооблагаемые доходы и понесённые расходы нужно отобразить в декларации 3-НДФЛ. Она подаётся в ФНС по месту жительства в установленные законом сроки (до 30 апреля следующего года).

p, blockquote 9,1,0,0,0 —>

Приведём пример использования вычетов. Пенсионерка Петрова продала квартиру за 3,5 млн руб. В том же году она потратила на протезирование зубов 150 000 руб. и заплатила за обучение дочери в вузе 50 000 руб. Она вправе воспользоваться имущественным вычетом. База по НДФЛ будет рассчитываться следующим образом: (3,5 млн. – 1 млн. – 150 тыс. – 50 тыс. руб.). НДФЛ нужно уплатить с 2,3 млн руб. в размере 299 000 руб. (2300000*13%).

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Получается, что при цене продажи менее 1 млн.руб. уплачивать НДФЛ не требуется. Но такая сделка должны быть задекларирована. В случае непредставления декларации по стандартной форме 3-НДФЛ в установленные законом сроки на пенсионера может быть наложен штраф 1000 руб.

Правила уплаты налога на доходы физических лиц с унаследованной квартиры

Платят ли граждане пенсионного возраста НДФЛ с продажи квартиры, полученной по наследству? В 2005 году в РФ отменён налог на наследство как с квартиры, которая досталась от ближайших родственников, так и по завещанию.

p, blockquote 12,0,0,0,0 —>

Тем не менее, при наследовании квартиры применяются общие правила налогообложения.

p, blockquote 13,0,0,1,0 —>

Если квартира унаследована более 3 лет назад, то с её продажи не уплачивается НДФЛ. В противном случае нужно заплатить налог.

p, blockquote 14,0,0,0,0 —>

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

Как определяется трёхлетний срок? Ведь с момента смерти наследодателя до переоформления квартиры в собственность должно пройти минимум полгода. Именно столько занимает выдача свидетельства о наследстве у нотариуса. На самом деле сроки владения квартиры начинают отсчитываться сразу после смерти наследодателя (открытия наследства), а не получения свидетельства в Росреестре.

p, blockquote 16,0,0,0,0 —>

Чтобы избежать налогообложения пенсионеру стоит подождать 3 года после смерти родственника, оставившего наследство.

Таким образом, налог с продажи квартиры пенсионеры НЕ платят, если они владели ей более 3 лет, а также при цене продажи в пределах 1 млн.руб. В остальных случаях необходимо подать декларацию в Налоговую и заплатить НДФЛ в размере 13%. Не стоит забывать о возможности уменьшения налогооблагаемой базы на 1 млн.руб.

Мой муж, пенсионер. 28 декабря 2016 года, он продал квартиру за 4 млн. руб. Она была у него в собственности менее 3-х лет. Нам сказали (мы услышали), что пенсионеры освобождены от уплаты налога с продажи… Так ему придется заплатить налог или нет?
Если да, то налогооблагаемая база может быть уменьшена на 1млн.руб.?
Вправе ли воспользоваться имущественным вычетом:
— так как том же году он приобрел автомобиль, стоимостью 1 млн. 361 тыс.руб. в кредит.
— И в начале 2017 года, купил дом за 2 млн.руб.

Как в статье было указано, что от имущественного налога пенсионер освобождён, но не от НДФЛ. Правом вычета в 2 млн каждый гражданин может воспользоваться 1 раз. Можно взаимовычесть продажу и покупку, но только в одном налоговом периоде. Т.е в Вашем случае за 2016 год. Подавать декларацию 3 НДФЛ нужно до 30 апреля 2017 года. (4 млн-1 млн)*13%= 390000; 1млн361*13%=176930; 390000-176930=213070 эту сумму Вы должны оплатить (Ваш муж), если бы он был работающим пенсионером, то смог бы получить еще вычет за 2017 год, т.е. платил бы не 213070, а меньше. Не работающие пенсионеры могут лишь только в одном налоговом периоде сделать взаиморасчет, а если бы работал, то мог бы еще получить от государства сумму, т.е. 2млн- 1361=639000 *13%=83070, если бы платил 2НДФЛ, как работающий гражданин

Людмила, при продаже квартиры человек (и пенсионер тоже) платит ПОДОХОДНЫЙ налог. Поэтому есть два варианта расчёта.
1. Если эту квартиру вы КУПИЛИ (понесли расходы по приобретению), то можете вычесть покупную стоимость из продажной, а с полученного дохода уже оплатить 13%.
Например, купили вы её за 3,5 млн. Тогда налог будет с разницы цен 500тыс*13%=65тыс. Можно так же вычесть и документально подтверждённые расходы, понесённые на ремонт. Учитывая, что цены падают, вы могли квартиру продать дешевле, чем купили. Тогда вообще ничего не будете платить.
2. Если квартира досталась вам БЕЗВОЗМЕЗДНО (дарение, наследство, приватизация), то вычесть из продажной цены можете только льготу в 1млн, налог будет 390тыс.
— Покупка машины при налоговом вычете не учитывается.
— До 30 апреля 2017г. вам необходимо подать в ФНС Декларацию 3-НДФЛ с приложением документов приобретения квартиры и её продажи. В Декларации укажете, какой вычет хотите применить (1млн или покупную стоимость). Оплатите налог.
— В 2018 г. так же подадите Декларацию 3-НДФЛ за 2017г. о покупке дома за 2млн, где заявите о возврате подоходного налога в размере 2млн*13%=260тыс.
— Следует учесть, что льготой за приобретение жилья человек может воспользоваться 1 раз в жизни. Возможно, ваш муж уже ею пользовался при покупке другого жилья.
— Покупку дома включить в Декларацию за 2016г., чтобы взаимозачесть налог, вряд ли можно.

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, по ситуации:
Мама продала 1/2 квартиры (3млн. 600т.р.) в 2016 году (1/4 квартиры владела больше 3 лет, второй четвертью меньше 3 лет). Продажа проведена по двум договорам, поэтому каждый собственник имеет право на имущественный выкуп (1млн.р). Крупных налогооблагаемых трат в 2016году не было. Подскажите, пожалуйста, еще какие-нибудь обстоятельства могут уменьшить размер налога? Мама инвалид 3группы, данная квартира-наследство от родителей, она была все это время в ней прописана. Какие документы понадобятся для подачи декларации?

Здравствуйте! Мне и сестре досталась квартира по наследству в равных долях. После оформления наследства я хочу выкупить у сестры ее долю. Мы обе пенсионерки. Придется ли нам заплатить налог?

Ваша сестра должна сделать Вам дарственную, тогда налог платить не нужно. В случае продажи сестре нужно будет заплатить 13%.

Добрый вечер. Мама пенсионерка продала квартиру в 2017г. за 6000000 и купила другую за 2500000, помогите пожалуйста с расчетом налога, как лучше подать декларации. Спасибо.

Добрый день. Моя родная тетя продает мне свою квартиру находящуюся в ее собственности два с половиной года за 1 миллион рублей при кадастровой 2,5м. Какой налог на должна уплатить и должна ли

Здравствуйте, подскажите пожалуйста. Моя мама вступила в право наследства этим летом. Она хочет продать квартиру за 3800000 и в этом же году купить меньшую, стоимостью 3400000, нужно ли будет платить налог, если мама на пенсии и не работает?

Читать еще:  Нужна ли закладная при регистрации права собственности

Я,пенсионер,в 2018г.получила в наследство квартиру(кадастровая стоимость 1564тыс.руб.,хочу продать её в этом году за 2300тыс.руб. и купить дом за 500тыс.руб.как расчитать налог и НДС?

Платят ли налог пенсионеры при продаже квартиры после 20 лет после покупки?

Здравствуйте. если человек 86 лет имеет в собственности коммерческую недвижимость и сдает ее в аренду юр.лицу,какие налоги он должен платить?

Нужно ли платить пенсионеру налог при продаже комнаты. стоимостью 700 т.р?

Нужно ли платить подоходный налог, 3НДФЛ не работающему пенсионеру от продажи квартиры стоимостью менее одного миллиона рублей?

Здравствуйте!
Скажите, пожалуйста, есть ли льготы у пенсионеров с продажи и покупки доли в квартире? При оформлении сделки у нотариуса, и других оформляющих органах.

Бабушке 82 года, пришёл налог на комнату. Правомерно?

Должны ли пенсионеры платить налог при продаже квартиры

Пенсионер не должен платить налог с продажи квартиры в случае, если квартира находилась в его собственности дольше минимального законодательно установленного срока владения. Если же пенсионер продал квартиру, которой владел менее минимального срока, то он должен заплатить налог. Но при этом у него появляется право на налоговую льготу в виде имущественного вычета.

Как исчисляется для пенсионера налог для уплаты после продажи квартиры

В общем случае доходы пенсионера от продажи квартиры облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов.

То есть если на доходы от продажи квартиры не распространяются налоговые льготы (эти доходы не освобождены от налогообложения), то налог заплатить придется. Для этого сначала пенсионер не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором он продал квартиру, подает в налоговую инспекцию налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Вместе с декларацией пенсионер в налоговую инспекцию подает расчет дохода от продажи квартиры, который отражается в Приложении к декларации 3-НДФЛ. А уже после этого пенсионер перечисляет налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не позднее 15 июля этого же года.

Доход, полученный пенсионером от продажи квартиры, приобретенной до 01 января 2016 года, определяется в соответствии с договором купли-продажи.

Если же проданная квартира приобретена пенсионером после 01 января 2016 года, то доход от её продажи в целях налогообложения определяется по специальному правилу, установленному Налоговым кодексом РФ. Суть этого правила состоит в том, что:

  • если сумма дохода от продажи квартиры меньше, чем умноженная на понижающий коэффициент 0,7 кадастровая стоимость квартиры на 1 января года, в котором она продана (точнее, в котором зарегистрирован переход права собственности на нее), то доход от её продажи равен величине кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. В этом случае пенсионер заплатит налог с продажи квартиры с расчетного дохода;
  • если доход превышает сумму кадастровой стоимости, умноженной на 0,7, то доходом от продажи квартиры будет доход по договору купли-продажи. В этом случае пенсионер заплатит налог с реального дохода от продажи квартиры.

Отметим, что Налоговый кодекс РФ допускает уменьшение понижающего коэффициента законами субъектов РФ.

При определенных условиях пенсионеры могут вообще освобождаться от обложения налогом НДФЛ либо могут пользоваться такой льготой, как имущественный налоговый вычет. Об этом мы расскажем в разделах ниже.

Когда пенсионер не платит налог при продаже квартиры

В некоторых случаях пенсионеры вообще освобождаются от налогообложения доходов, связанных с продажей квартиры. Эти случаи связаны с минимальными сроками владения квартирой.

Суть установленных правил состоит в том, что доходы пенсионера от продажи квартиры не облагаются налогом НДФЛ, если квартира находилась в собственности пенсионера не менее минимального срока владения.

Законодательством РФ установлены два минимальных срока — пять лет и три года. Давайте с этим разберемся.

Для квартир, приобретенных начиная с 01 января 2016 года, минимальный срок владения для освобождения от налога по общему правилу составляет пять лет.

Но в случаях, перечисленных ниже, минимальный срок владения составляет три года. Это относится только к случаям, когда право собственности на квартиру пенсионер получил:

  • в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи или близкого родственника;
  • в результате приватизации;
  • по договору пожизненного содержания с иждивением.

Отдельно отметим, что если пенсионер приобрел квартиру в собственность до 01 января 2016 года, то минимальный срок владения также составляет три года.

Во всех случаях, когда пенсионер продает квартиру, которой он владел дольше минимального срока владения, он не только не платит налог, но и не подает налоговую декларацию.

Срок владения квартирой можно определить, зная дату государственной регистрации права собственности на нее. Эту дату можно найти в свидетельстве о государственной регистрации права собственности на квартиру (такие свидетельства выдавались до 15 июля 2016 года) или выписке из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

Когда пенсионер имеет имущественный вычет

Пенсионер будет иметь право на имущественный вычет в случае, если он продал квартиру, находившуюся в его собственности менее минимального срока владения, то есть менее трех или пяти лет (о минимальных сроках владения квартирой см. предыдущий раздел). Пенсионер должен будет заплатить налог с продажи квартиры, но при этом получит льготу в виде имущественного вычета.

Суть имущественного вычета состоит в том, что пенсионер может уменьшить доход, полученный от продажи квартиры, выбрав один из следующих вариантов уменьшения:

  • пенсионер может уменьшить доход на сумму, равную стоимости квартиры согласно договору купли-продажи, но не более чем на 1 млн. рублей;
  • либо он может уменьшить доход на величину фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением квартиры. Например, при продаже, квартиры за 3 млн. рублей, которая изначально была куплена пенсионером 2.5 млн. рублей, пенсионер имеет право уменьшить сумму доходов на сумму произведенных им расходов и заплатить налог с разницы между ценой покупки и ценой продажи квартиры в размере 0.5 млн. рублей.

Пенсионер может получить налоговый вычет, заявив его в налоговой декларации 3-НДФЛ и подав её в налоговую инспекцию.

Обращаем внимание на еще одно важное обстоятельство. Если пенсионер имеет дополнительные льготы по НДФЛ, то он может уменьшить доход от продажи квартиры также на социальные налоговые вычеты.

Порядок применения правил налогообложения, определяющих, при продаже квартиры нужно ли платить налог пенсионеру

Все лица, зарегистрированные и проживающие на территории Российской Федерации, являются налогоплательщиками. В случае получения доходов от любой деятельности, они обязаны уплатить в государственную казну определённый процент прибыли. Пенсионный статус не освобождает человека от налоговых обязательств, однако может помочь снизить величину платежа.

Продажа недвижимости пенсионерами

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Пенсионеры считаются незащищённой частью общества, поскольку основным их доходом является пенсия, которой хватает только на необходимые вещи. Продажа недвижимого имущества часто осуществляется пожилыми людьми для обеспечения снижения расходов на коммунальные услуги и для получения денег, которые можно было бы потратить на собственные нужды, связанные с естественными потребностями.

В результате сделки с недвижимостью, пенсионер получает прибыль, которая подлежит налогообложению. Величина пошлины при этом может в несколько раз превышать размер пенсии. Поэтому, с целью оказания помощи пенсионерам, государство предусмотрело налоговые льготы.

НДФЛ и отчетность

Представители старшего возраста, являющиеся пенсионерами, часто не видят различий между имущественным налогом и налогом с доходов физических лиц. В законодательных нормах Российской Федерации не предусмотрены льготные позиции для пенсионеров, которые снижали бы налоговые обязательства.

Правовые акты регламентируют обязанности всех физических лиц-резидентов государства, вне зависимости от их принадлежности к возрастной категории, определяющие необходимость своевременной оплаты сборов.

Налоговая ставка, применяемая к доходам физических лиц, полученных от реализации любой собственности, соответствует 13 процентов. Решив продавать собственное имущество, налогоплательщикам рекомендуется руководствоваться порядком, регламентируемым правила проведения расчётов пошлины и её уплаты в государственную казну на определённые реквизиты.

Параметры сделки, определяемые величиной доходов и расходов, должны быть отражены в отчётности, составляемой по форме 3 НДФЛ. Она подаётся в Налоговую Службу в срок до 30 апреля после истечения отчётного периода.

Уплата налогов должна быть произведена после подачи отчётности. Должный субъект гарантированно будет оштрафован, поэтому не следует нарушать регламентируемых сроков проведения процедур.

Величина НДФЛ может соответствовать нулевому значению при проведении расчётов финансовых операций, связанных с реализацией предмета сделки. В данной ситуации рекомендуется подать годовую отчётность с прочерками, поскольку её неподача может быть основанием для начисления штрафных санкций, величина которых достигает 1000 рублей.

Читать еще:  Можно ли брать ипотеку на вторичное жилье

Если стоимость жилища, продаваемого его владельцем, являющимся пенсионером, соответствует 1000000 рублей или меньшей сумме, то продавец освобождается от уплаты налогов. Если сумма жилья превышает регламентированную сумму, то воспользоваться льготами не получится, и продавцу следует рассчитывать на уменьшение прибыли на 13 процентов.

В качестве альтернативного варианта, можно попытаться воспользоваться льготами, которые могут значительно уменьшить налоговые обязательства.

Для этого необходимо:

  1. Собрать доказательную базу, выраженную официальными документами, которые могут подтвердить расходы продавца, понесённые на приобретение жилища. Величина этой денежной суммы может быть вычтена из общей стоимости объекта недвижимости, по которой он был реализован. Налог насчитывается на полученную ценовую разницу.
  2. Принять за базу налогообложения денежную сумму, меньшую от исходной величины на регламентируемую сумму в 1000000 рублей. Прежде чем воспользоваться таким способом уменьшения налогооблагаемой базы, нужно узнавать у представителей уполномоченных органов о возможности его применения конкретным физическим лицом. Процедура должна быть согласована с уполномоченными представителями Налоговой Службы, а при подаче отчётности, к декларации следует приложить копию пенсионного удостоверения, которое является обосновывающим документом для применения льготы.

Какай пенсия в 2020 году в россии для участников боевых действий? Найдете по ссылке.

При продаже квартиры нужно ли платить налог пенсионеру

Если на момент заключения сделки, недвижимость находилась в собственности гражданина Российской Федерации на протяжении трёх лет, то отсутствует необходимость оплаты подоходного налога, обычно начисляемого на величину полученного дохода. Отсутствует при этом необходимость оформления отчётных налоговых декларационных форм.

Для недвижимости, приобретённой после 2020 года, временной параметр нахождения собственности будет увеличен до 5 лет.

В случае, если на момент продажи недвижимости, она находилась во владении менее регламентируемого временного периода, то продавцу придётся выплачивать налог с доходов физических лиц. Владение знаниями в сфере законодательства поможет применить к ситуации подходящие налоговые льготы, позволяющие не только снизить обязательный платеж, но и уменьшить его до нулевого значения.

Кадастровая стоимость

Подоходный налог рассчитывается с учётом параметров:

  • цены недвижимости, по которой она реализуется;
  • кадастровой стоимости квартиры.

Если при умножении кадастровой стоимости жилища на коэффициент 0,7, получается величина, превышающая фактическую цену продажи недвижимости, то в расчёте налога учитывается кадастровая стоимость, а если величина меньше регламентируемого параметра, то считается, что величина прибыли соответствует договорной цене.

Имущественные вычеты

При совершении финансовых операций, предметом которых является личная собственность, могут быть применены налоговые льготы в размере:

  • статьи расходов, сформированной в процессе изначального приобретения недвижимости, в случае, если величина может быть документально подтверждена;
  • стандартной льготы 1000000 рублей, актуальной при сделках, предметом которых являются жилые помещения.

Сроки владения

С целью экономии денежных средств, относящихся к статье расходов, сформированной налогом, людям, достигшим пенсионного возраста, рекомендуется совершать сделки с недвижимостью, которые находятся у них во владении на протяжении регламентируемого временного периода.

В такой ситуации продажа квартиры будет реализована максимально выгодно, поскольку денежные средства, являющиеся прибылью, полученной в результате финансовой операции, не будут облагаться налогом. К тому же продавцу не нужно будет подавать отчётность в Налоговую службу.

Не нужно платить налог от реализации объектов недвижимости, находящейся в собственности на протяжении времени, превышающего три года и не достигшего пяти лет.

Порядок касается сделок:

  • с жилой недвижимостью, которая досталась физическому лицу по наследству;
  • с жилищем, приобретённым в подарок от близких родственников;
  • в результате которых было приобретено имущество для пожизненного иждивения по договору ренты;
  • передачи в собственность жилья в результате проведения его приватизации.

Видео: Согласно налогового законодательства

Нюансы применения имущественного вычета

Имущественный вычет имеет широкое применение среди физических лиц.

Основные его направления заключаются:

  • в оплате лечения своего, или близких родственников;
  • в стоматологическом протезировании;
  • в оплате обучения детей;
  • в налоговом вычете при совершении других сделок с движимым и недвижимым имуществом.

При расчете вычета при конкретной сделке учитывается использованный лимит, который идентифицируется 1000000 рублями.

Как урегулировать вопросы с Налоговыми службами при продаже квартиры, которая ранее была подарена

Документом, подтверждающим право собственности на квартиру, может быть договор дарения. При её получении в дар, одариваемое лицо освобождается от налогов, однако при продаже такой недвижимости на неё распространяются общие правила налогообложения.

Как уменьшить налогооблагаемую базу

Для уменьшения базы налогообложения можно применять несколько способов, которые отражены в таблице:

Наименование способа уменьшения налогооблагаемой базы Комментарии
Ожидание срока, определяемого как рубежный, по истечении которого при продаже объекта, прибыль не облагается налогами. Если подождать регламентируемое законом время после получения квартиры в собственность, то можно на законных основаниях избежать уплаты налогов в 13 процентов, за счет чего увеличить свою прибыль.
Продажа недвижимости по цене, не превышающей 1000000 рублей. Цена может быть занижена только в документальной базе при фактической стоимости объекта по более высокой цене. Стоит отметить, что сильно заниженные цены могут привлечь внимание представителей Налоговой Службы, которые вправе инициировать проверку финансовой операции.
Продажа квартиры, являющейся единственной недвижимостью, которой владеет продавец Полностью освобождение от налогов.
Оформление вычета Каждая цифра в расчёте должна быть документально обоснована.

Уменьшая свои расходы, рекомендуется пользоваться только законными способами. Это поможет избежать проблем, обусловленных излишним вниманием Налоговой Службы, которая может инициировать арест квартиры до выяснения обстоятельств. В этот период оформление продаж невозможно.

Какие условия выхода на пенсию женщин в России? Ответ здесь.

Какой северный стаж для выхода на пенсию мужчинам, нужен? Узнайте далее.

Если пенсионер являлся владельцем квартиры на протяжении минимального срока, соответствующего трём годам, а стоимость предмета продажи меньше или равна 100000 рублей, то он освобождается от уплаты налогов. В случае, если вышеуказанные условия не выполняются, можно воспользоваться вычетами, уменьшающими налогооблагаемую базу, с которой оплачивается налог.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Налог с продажи квартиры для пенсионеров — новый закон

Многие тонкости налоговой системы для большинства граждан являются не совсем понятными. Одной из самых спорных тем считается налогообложение при продаже недвижимости физическими лицами. Рассмотрим подробнее, можно ли избежать выплаты налога с продажи квартиры в 2019 году для пенсионеров.

Должны ли пенсионеры платить налог с продажи квартиры

Для начала стоит разобраться с особенностями налогообложения при продаже недвижимости в нашей стране. В самом начале 2000-х продажа любой недвижимости проводилась довольно просто, как для продавца, так и для покупателя. Но идеальной ситуация была лишь в тех условиях, когда обе стороны довольны сделкой. В то время физическим лицам можно было покупать и продавать недвижимость без каких-либо привязок к временным рамкам, ведь тогда продажа не облагалась дополнительными налогами.

Однако без дополнительного налога с продажи активно использовалась спекулятивная модель поведения на рынке, когда определенные лица скупали по низким ценам недвижимость, после чего практически сразу выставляли ее на продажу, но уже значительно дороже. Для того чтобы решить эту проблему, был введен так называемый «период охлаждения недвижимости», длительностью в 3 года.

Если после покупки человек решал продать квартиру раньше, чем через 3 года, нужно было уплатить дополнительно 13% налога от ее стоимости, помимо прочих затрат. Когда эти 3 года истекали, дополнительный налог с продажи квартиры убирался. Несмотря на то, что закон идеальным не был, проблему многочисленных спекуляций он практически решил.

Читать еще:  Образец требования кредитора при ликвидации должника

Пенсионеры являются особой группой граждан, они имеют дополнительные льготы, касающиеся и недвижимости. Независимо от того, пенсионер гражданин или нет, все равно есть общая схема оценки продажи имущества, по результатам которой может быть начислен дополнительный налог. Для этого имеют значение:

  • срок владения квартирой или другой недвижимостью;
  • основания, на которых было получено право владения собственностью;
  • наличие каких-либо государственных льгот.

Для начала нужно разобраться со сроком владения квартирой. Это крайне важно потому, что процент от продажи уплачивается в зависимости от этого периода времени.

По старому закону нужно было владеть квартирой от трех лет, и только после этого появлялась возможность избежать дополнительных налогов при продаже. В 2016 году ситуация изменилась, ведь с 1 января этот срок стал больше. Уже нужно было ждать 5 лет с момента вступления во владение. Но здесь же вступает в действие и наш второй пункт об основаниях, на которых имущество попало в ваше владение. В зависимости от них срок может варьироваться.

Отдельно идут различные государственные льготы, ведь они также могут влиять на уплату налогов и налоговые вычеты, которые касаются покупки и продажи имущества.

Уменьшить налог для пенсионеров

Как уменьшить налог

Любой юрист вам посоветует начать искать пути уменьшения налога на продажу недвижимости. Это вполне логичный шаг, ведь продавая квартиру за 5 миллионов, вы должны уплатить дополнительные 650 тыс. рублей в качестве налогов на продажу, а это уже весьма большая сумма. Для уменьшения налога вам нужно будет пройтись по таким пунктам, как сроки владения квартирой, кадастровая стоимость. Также можно попытаться воспользоваться имущественным вычетом.

Сроки владения квартирой

Первым делом нужно уточнять дату, когда вы стали официально владельцем квартиры. Не важно, является ли хозяином пенсионером или нет — закон четко привязан к сроку владения квартирой. Важно при этом понимать, что в разных ситуациях вы становитесь владельцем квартиры в разное время. Ситуации могут быть следующими:

  • ваша личная покупка квартиры;
  • получение квартиры в наследство от непосредственных родственников;
  • уплата долга через недвижимость или через дарение;
  • получение недвижимости в наследство от второго супруга.

Самым частым сценарием является простая продажа квартиры одним физическим лицом другому. Здесь важно понимать, что владельцем квартиры вы становитесь не в день подписания договора купли-продажи, а когда соответствующие государственные службы выписывают документ на ваше имя. Он подтверждает право на владение. Между этими двумя датами обычно будет срок от месяца до полугода. Именно поэтому ориентироваться нужно по последней дате.

Второй по популярности вариант – получение квартиры в наследство. Это одна из самых частых форм получения квартир в Москве и других крупных городах. Она имеет свои особенности налогообложения. Если вы что-то получаете в наследство после смерти своего родственника, владельцем вы становитесь в день, когда он был признан мертвым, а не когда на вас выписали документ, подтверждающий право владения той же квартирой.

Почему эта ситуация так важна? Все дело в том, что даже после 2016 года, получая имущество в наследство от близких родственников, «период охлаждения имущества» все равно сводится к трем годам, а не к пяти, как в стандартных условиях при купле-продаже.

Но не нужно путать этот сценарий с ситуацией, когда вы получаете недвижимость после смерти второго супруга, что встречается у пенсионеров куда чаще, чем у более молодых людей. В этом случае владельцем вы становитесь не в день смерти второго супруга, а лишь в момент получения соответствующих документов на владение.

Немного иная ситуация обстоит, когда дело доходит до недвижимости, которая получена путем дарственной. Сразу можно сказать, что срок «охлаждения» можно уменьшить, только если квартиру вы получили через дарственную от родственника. Если же дарящее лицо не является вам родным человеком, все равно нужно будет ждать 5 лет.

Кадастровая стоимость квартиры

В 2016 году произошли и другие изменения в законодательстве, которые повлияли на налогообложение при продаже недвижимости. Без соответствующего закона люди активно скупали и практически сразу выставляли на продажу имущество, но уже дороже. С принятием начальной версии закона о налогообложении при продаже ситуация улучшилась, но было довольного много пробелов, которыми пользовались люди. Среди них можно выделить следующие:

  • возможность избавления от налогов через вычет расходов;
  • отсутствие привязки к реальной стоимости недвижимости;
  • возможность возвращения налога на продажу из уплаченных налогов.

Два из трех пунктов сохранились и сейчас, причем произошло это вполне сознательно – государство дало возможность возвращать или уменьшать дополнительные налоги законными путями. Но нам важен именно второй из пунктов – отсутствие привязки к кадастровой стоимости.

Пользуясь этой брешью, огромное количество людей намеренно занижали официальные цены на недвижимость, при этом часть реальной стоимости проходила мимо налоговой, и все проводилось по обоюдным договоренностям. Такие ситуации были выгодны обеим сторонам: продавец ставил цену ниже, чем ту, за которую покупал квартиру, а потому ждать три года было совсем не обязательно, а покупатель при этом скрывал от налоговой свои доходы и расходы.

Начиная с 2016 года, закон изменился, и теперь не желательно ставить цену на недвижимость ниже 70% от ее реальной (кадастровой) стоимости. Окно в 30% должно дать вам возможность более быстро избавиться от имущества, если у вас будет потребность или желание. Остальные же 70% призваны вывести в свет все нелегальные сделки.

Работает это следующим образом: независимо от того, какой ценник вы установите на квартиру, вам нужно будет при продаже в период «охлаждения» выплатить налог минимум на 70% ее кадастровой стоимости. Тем не менее, налоги все еще уменьшают, поставив официально ценник в 70% от кадастровой стоимости, при теневой цене в 100%, что опять же, экономит деньги как продавцу, так и покупателю, но желающих это делать уже намного меньше.

Применение имущественного вычета

Часть налогов, уплаченных при покупке квартиры, можно вернуть путем налогового вычета. Он предоставляется всем гражданам и не может превышать 1 миллион рублей в год. Для этого нужно подать соответствующее заявление в налоговую службу, после чего вам назначат налоговый вычет.

Работает он только с покупкой, не имеет срока давности, а потому перед продажей квартиры стоит обязательно сделать налоговый вычет. Но не забывайте, что вам будут возвращать деньги из налогов, которые вы сами выплатили. Рекомендуется посчитать, наберется ли там 13% от стоимости квартиры.

Учет расходов

Если квартира все еще не прошла «период охлаждения», то есть один надежный способ того, как можно обойти дополнительные налоги при продаже. Мы говорим сейчас об учете расходов. Речь идет о разнице доходов и расходов, при которой вы можете уменьшить или вовсе избавиться от налогов на продажу.

Эта схема работала и раньше, до закона 2016 года. Тогда недвижимость должна была «охлаждаться» три года, а к этому времени нередко находились покупатели. Рассмотрим, как можно поступить в такой ситуации.

Вы можете купить квартиру в начале 2017 года и уже в конце того же года решить ее продать. Здесь важную роль играет ценник, за который вы будете ее продавать. Для начала вам требуются документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, а далее мы отталкиваемся уже от них.

Если вы купили квартиру за 4 миллиона рублей, а решили продать за 4,5 миллиона, то налог будет уплачиваться с 500 тыс. рублей дохода от общей сделки. А если продавать квартиру за те же 4 миллиона, то и дополнительных налогов не будет, но только если эта сумма не меньше 70% кадастровой стоимости.

Сроки подачи декларации для уплаты налогов

Если вам пришлось выплачивать налог на продажу квартиры, то не забывайте, что у этой процедуры также есть свои ограничения. Для начала в течение 50 дней вам нужно подать декларацию в обновленном виде, где будут ваши новые доходы от продажи квартиры. При этом если выплата налогов производится постепенно, регулярные платежи должны быть не реже чем 2 раза в месяц, и между ними не должно быть больше 16 календарных дней паузы. В целом налог на продажу должен быть выплачен в течение 6 месяцев после оформления сделки.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector